伊麗莎白無意中聽到了一個鄰居的可疑談話，她的好奇心使彼得和尼爾發現了一個針對曼克頓一家豪華酒店的搶劫陰謀。
「蚊子」出售納粹潛艇上的德加畫作再度惹上麻煩。彼得聽到了關於這筆交易的流言，請來了他在特區藝術犯罪小組的老師傅幫忙。尼爾把握時機試圖掩蓋「蚊子」出售的痕迹；或者最好是找回那幅畫。「蚊子」準備帶著寶藏逃跑，並給尼爾48小時來決定他是否要一起走。
當曼克頓一所名校的獎學金被盜，尼爾假裝成代課老師，幫助彼得和聯邦調查局調查。
彼得得到一張德國U型潛艇上的無價寶藏清單，如果有一樣出現在黑市上，他就知道尼爾有罪。同時，戴安娜卧底保護一個固執的記者，她因為寫了一篇關於一家製藥公司的揭發文章而受到威脅。
尼爾的舊拍檔馬修凱勒回到市裡，而彼得最想做的就是把他送回監獄。凱勒偷了一件無價的埃及文物，並把它運到曼克頓出售。尼爾為了接近凱勒，取得了凱勒保鏢的信任，不過一如以往，凱勒早就想好退路。同時，尼爾與薩拉對峙，薩拉承認她看到了隱藏鏡頭，並對他打算不辭而別感到傷心。
彼得和尼爾假裝成有錢單身漢卧底，目的是要緝捕黑寡婦。塞琳娜托馬斯的四任老公都死亡（原因都是自然死亡），雖然她好像沒有從中獲得好處，但這麼多人死亡令她成為聯邦調查局的目標人物。當她來到紐約參加一個百萬富翁單身漢拍賣會時，尼爾和彼得竭盡全力找出她的下一個目標。
凱勒綁架了伊麗莎白，彼得和尼爾必須合作來滿足他的贖金要求，即U型潛艇的寶藏。尼爾被逼向彼得坦白隱藏的寶藏，而彼得必須把這種背叛放在一邊，以拯救伊麗莎白。
彼得不相信納粹掠奪的無價之寶在阿德勒的倉庫中被燒毀，他認為尼爾偷了或他知道是誰下的手。尼爾通過測謊，可是彼得仍是不相信。當然彼得是對的：尼爾確實知道是誰偷了這些藏品，他還知道彼得有無可爭議的證據，將他與盜竊案聯繫起來。只是他需要找到它。
尼爾發現底特律黑幫家族的首領弗蘭克德盧卡在城裡，他懷疑「蚊子」（在汽車城長大）有危險。德盧卡正在尋找一個被稱為「底特律牙醫」的賊王。最後大家都嚇了一跳，因為牙醫就是「蚊子」。德盧卡挾持了「蚊子」的前導師，並要求與牙醫見面。彼得和尼爾需要找出原因。
尼爾和「蚊子」對曼哈頓互助銀行的案件很有興趣，他們中了病毒並損失1.25億美元。「蚊子」想出一個辦法引誘小偷現身，不過這讓他們成了暗殺目標。
克雷默探員想破壞尼爾的減刑計劃，因此尼爾急於把過去的錯誤導正。反過來，彼得也必須選擇立場。在假釋聽證會的背景下，尼爾最終要決定是戰是逃。
兩個兄弟各有一份遺囑，每一份都有自己父親留下的四千萬遺產，尼爾介入調查後發現兩份遺囑都是假的震驚所有人。彼得隨後發現在遺囑中隱藏了一些線索和一張地圖，引導兩兄弟找到真正的遺囑和他的遺產。其中一個兒子的女兒們被綁架勒索贖金時，已不僅僅是錢的問題了。
彼得很喜歡他們的新案子，涉及一個犯案累累的年輕小偷自稱是尼爾卡佛瑞接班人。尼爾認為這個年輕人過於自大，但他不禁被這孩子的膽量所折服。當他們發現斯科特的一個受害者正買兇殺他時，案件出現了轉折，在他們逮捕他時同時要保護他。尼爾和「蚊子」繼續計劃他們的大逃亡，集中精力研究一個無法破解的新身分。
彼得指派尼爾與其前女友薩拉埃利斯一起處理斯特拉迪瓦里琴失蹤案，激情洋溢令尼爾體會到他理想中的紐約生活。
軍校的好友為私人軍事保安公司工作，並寄一張明信片給瓊斯探員，在郵票後面隱藏著一個秘密圖像，令他捲入事件。瓊斯的朋友偶然發現了公司在鈀金礦的一些非法活動。當他試圖站出來提出公司不法行為的證據時，他們對他進行暗殺，逼使他躲藏。與此同時，薩拉發現了尼爾和「蚊子」隱藏鏡頭，結束了他們的關係，但沒有透露她看到的東西。
當一個有錢的洋基隊粉絲要求尼爾去偷一件紀念品，令尼爾又想到自己如果回頭做老本行，生活將會多麼奢華。
